石油天然气部门的秘密交易和匿名空壳企业的操作使得本该属于尼日利亚人民的数亿美元经过洗钱流入犯罪分子手中。
背景介绍
2012年5月，通过全球见证组织对详细的法庭文件及其它一些证据的综合整理，揭露了荷兰皇家壳牌下属尼日利亚子公司和意大利石油巨头埃尼集团以10.92亿美元的价格取得尼日利亚回报最为丰厚的石油区块之一——第OPL245号区块的交易。
根据另外一份协议，尼日利亚政府获得壳牌和埃尼两家企业支付的款项后需向马拉布石油天然气公司（Malabu Oil and Gas） 支付等额款项。外界普遍认为，在接受这些款项时，犯有洗钱罪的前石油部长丹·埃泰特为马拉布公司的实际控制人[i]。2013年7月，英国某高等法院做出裁决，认定埃泰特确为马拉布石油天然气公司所有权人[ii]。在腐败独裁的阿巴查将军执政期间，时任石油部长的埃泰特将该石油区块批给了马拉布石油天然气公司。如此一来，他实际上是将尼日利亚最有利可图的石油区块之一留给了自己[iii]。
壳牌和埃尼两家企业否认向马拉布石油天然气公司支付任何款项[iv].。然而，全球见证组织所看到的高等法院诉讼记录及其它证据显示，壳牌和埃尼集团实际上很清楚这项交易的受益方为马拉布石油天然气公司，并且对此没有任何异议。他们甚至还与埃泰特进行过几次面对面交谈。事实上，该案证言显示，壳牌的一位官员曾直接与埃泰特一边喝着“冰镇香槟”一边协商，而埃尼集团的几名官员则在米兰的一家五星级酒店与其共享奢华晚宴[v]。
全球见证相信，这笔交易如此安排的主要目的旨在让壳牌和埃尼集团能够声称自己并未与埃泰特或马拉布达成交易。然而，通过支付这些款项，两家公司实际是用超过十亿美元的价格从埃泰特手上购得了该区块，从而将马拉布石油天然气公司以极为可疑并可能是非法手段获得的资产“转化为货币”。
全球见证组织看到的文件显示，这笔钱在转给了马拉布石油天然气公司后，其中有超过8.01亿美元的金额又转入五个所有权人不详的空壳公司。这不禁让人对该交易的真正受益人产生怀疑。
透明度的重要性
尼日利亚尽管石油储量丰富，人民却仍然过着世界上最为贫困的生活。对于一个饱受腐败行为侵害的国家而言，国民对政府的自然资源收入进行监督一如既往地具有重要意义。正如本案所示，目前，此类信息的详细资料只能透过在伦敦、纽约的庭审过程意外得以披露。如果不是这些案件的审理取得进展，这类信息恐怕永远也不会大白于天下。
为了防止此类不透明交易的发生，采掘企业必须公开其向政府支付的所有款项信息。
壳牌和埃尼集团同样必须公开其向尼日利亚政府支付这些款项相关的全部细节。鉴于埃泰特过去曾染指该区块，壳牌和埃尼集团应就如何确保支付的款项不会流入埃泰特名下马拉布公司所采取的措施进行说明。而对于壳牌这样在尼日利亚经营了五十多年且经验老道的国际企业而言，根本不可能会不了解埃泰特的历史。
建立全球透明度标准的必要性
目前，根据美国、欧盟新颁布的法律规定，壳牌、埃尼集团等在欧美上市的采掘企业必须以国别和项目为单位就其向政府支付的自然资源相关款项进行申报。通过这一新的全球标准，资源国人民就能得知其自然资源财产如 OPL245 石油区块等被他们的代表拿去做了什么交易。壳牌及其他企业应停止对这些法律的违忤，并开始全面申报其向政府支付的款项以帮助防止腐败。
如果马拉布石油天然气公司真正的所有权人一开始就被公开，中间人想最后敲定OPL245区块这样的交易就会很难。可是，因这项交易而赚取了数百万美元的马拉布和空壳公司的真正老板始终隐姓埋名。公司所有权人隐身幕后为大规模劫掠国家财富、为犯罪分子逃避制裁提供了可乘之机。全球见证组织正在积极活动，争取将披露公司真正的所有权人作为参与矿产开采交易的先决条件。
[i] 2007年，埃泰特因洗钱在法国被判有罪。
[ii] 能源企业合作伙伴与马拉布石油天然气公司，商业法庭，王座分庭，2011-2013年。某中间人声称埃泰特未向其支付为OPL245区块寻找买家的费用而向法庭提起诉讼。该案司法程序中并未涉及壳牌和埃尼集团。
[iii] 1998年阿巴查将军去世后，奥巴桑乔政府取消了马拉布公司的许可证，并将其授予给荷兰皇家壳牌。然而，在经过一连串法律纠葛之后，2006年，尼日利亚法庭又重新将许可证授予马拉布公司。
[iv]《经济学人》，《Safe sex in Nigeria》，2013年6月15日，http://www.economist.com/news/business/21579469-court-documents-shed-light-manoeuvrings-shell-and-eni-win-huge-nigerian-oil-block；埃尼集团与全球见证组织的通信，2012年10月
[v] 能源企业合作伙伴与马拉布石油天然气公司，商业法庭，王座分庭，2011-2013年。某中间人声称埃泰特未向其支付为OPL245区块寻找买家的费用而向法庭提起诉讼。该案司法程序中并未涉及壳牌和埃尼集团。